Как арендатору не стать жертвой мошенников, рассказали в Госдуме
9 января 2025
Поиск по журналу
Москва и МО
Налог при мене долей
Уважаемые риэлторы и эксперты, в очередной раз обращаюсь к Вам за помощью. Мы заключаем договор мены между близкими родственниками. Две доли несовершеннолетних детей...
Уважаемые риэлторы и эксперты, в очередной раз обращаюсь к Вам за помощью.
Мы заключаем договор мены между близкими родственниками.
Две доли несовершеннолетних детей, кадастровая стоимость каждой из долей составляет 245 000 рублей, на долю в другой квартире, кадастровая стоимость которой составляет 820 000. Второй квартирой владеют более 5 лет, первой менее минимального срока.
Никаких доплат не будет.
У меня несколько вопросов:
1. Это будет один договор мены или два, т.к. доли в первой квартире принадлежат двум детям?
2. Нужно ли в договоре указывать сумму, в которую мы оцениваем меняемые доли?
3. Можно ли указать стоимость доли ниже, чем кадастровая (например 70% от кадастровой стоимости) и в последующем применить льготу по уменьшению налога с продажи на сумму расходов на приобретение этих долей?
Спасибо.
Наш канал в Telegram@cian_official
Могут подойти
9 комментариев
9 мая 2024, 19:38
Лучший совет
Здравствуйте. Вам предстоит нотариальная сделка в силу закона, на которую необходимо получить согласие органов опеки. Вопросы, связанные с содержанием договора, Вам следует задать нотариусу, который будет составлять договор и удостоверять его. Для определения налоговых последствий, данных недостаточно. С учётом стоимости объектов недвижимости, высока вероятность, что стандартный налоговый вычет избавит от уплаты налогов.
9
0
424/50 000
0/50 000
ID: 86729301
9 мая 2024, 19:54
Если Вы имеете ввиду вычет в 1 млн. рублей, то не избавит, к сожалению. Дети владеют минимальными долями, с помощью данного вычета налогооблагаемая база уменьшится на 100 тысяч.
Спасибо!
Спасибо!
0
0
191/50 000
ID: 86729301, дети владеют минимальными долями, но они продают (мена - приравнена к договору купли-продажи) не квартиру целиком одним договором, чтобы распределять вычет на миллион соразмерно долям. Это означает, что доли минимальные, а вычет максимальный из возможного, что сведёт налог на ноль, если мы правильно поняли изложенный вопрос в формате форума. Предполагаю, что опека дала письменное разрешение на мену и взяла законодательный барьер ст. 37 ГК РФ под свою личную ответственность.
3
0
492/50 000
0/50 000
ID: 86729301
10 мая 2024, 14:20
Арман, Вы все правильно поняли )
Да, я думала, что вычет распределяется соразмерно долям между всеми собственниками, вне зависимости от условий продажи. Спасибо экспертам, указали на мою неосведомленность)
Спасибо за ответ!
Да, я думала, что вычет распределяется соразмерно долям между всеми собственниками, вне зависимости от условий продажи. Спасибо экспертам, указали на мою неосведомленность)
Спасибо за ответ!
0
0
233/50 000
9 мая 2024, 21:51
Договор будет один. Для оптимизации налога Вы совершенно верно указали выход:
-- в договоре оцениваете доли детей в 70% от кадастра и указываете, что стороны считают обмениваемые доли равноЦЕННЫМИ.
Тогда получится, что по второй квартире указание стоимости доли меньше ее кадастровой налоговую не интересует, т.к. налога там нет в любом случае, а по первой, которая попадает под налогообложение, вы с более выгодным результатом сможете вычесть из налоговой базы либо расходы на приобретение меняемых долей, либо применить налоговый вычет, предельный размер которого в вашем случае будет равен одному миллиону на обе доли вместе, т.е. по 500тр. на каждую.
Предваряя Ваш вопрос о распределении вычета, пропорционально долям, скажу, что при продаже части квартиры отдельно от другой части миллион дается целиком на проданную часть квартиры.
Кстати, по цифрам выходит, что нет никакого смысла в уменьшении кадастровой до 70%, т.к. вы укладываетесь с действующей кадастровой в сумму налогового вычета.,даже с лихвой.
И по новым правилам в этом случае вам даже декларацию не требуется подавать - налоговая теперь сама обязана видеть, что доход не превысил стандартный налоговый вычет.
Важно!!!-- проверить, чтобы нотариус четко прописал оценку каждой доли в договоре.
-- в договоре оцениваете доли детей в 70% от кадастра и указываете, что стороны считают обмениваемые доли равноЦЕННЫМИ.
Тогда получится, что по второй квартире указание стоимости доли меньше ее кадастровой налоговую не интересует, т.к. налога там нет в любом случае, а по первой, которая попадает под налогообложение, вы с более выгодным результатом сможете вычесть из налоговой базы либо расходы на приобретение меняемых долей, либо применить налоговый вычет, предельный размер которого в вашем случае будет равен одному миллиону на обе доли вместе, т.е. по 500тр. на каждую.
Предваряя Ваш вопрос о распределении вычета, пропорционально долям, скажу, что при продаже части квартиры отдельно от другой части миллион дается целиком на проданную часть квартиры.
Кстати, по цифрам выходит, что нет никакого смысла в уменьшении кадастровой до 70%, т.к. вы укладываетесь с действующей кадастровой в сумму налогового вычета.,даже с лихвой.
И по новым правилам в этом случае вам даже декларацию не требуется подавать - налоговая теперь сама обязана видеть, что доход не превысил стандартный налоговый вычет.
Важно!!!-- проверить, чтобы нотариус четко прописал оценку каждой доли в договоре.
9
0
1 299/50 000
0/50 000
ID: 86729301
9 мая 2024, 23:14
Ирина Владимировна, у меня после Ваших ответов никаких вопросов не остаётся!)
Спасибо Вам большое!
Спасибо Вам большое!
0
0
103/50 000
10 мая 2024, 12:38
на здоровье)) Но вообще-то я забыла ответить на Ваш вопрос №2, хотя, судя по всему, Вы и так всё поняли))
Суммы оценки долей сторонами в договоре мены указывать необязательно, можно просто написать, что они равноценные, но не в Вашем случае, иначе налоговая будет считать налог так, как ей захочется, и может взять в основу равноценности кадастровую стоимость более дорогой из обмениваемых долей, т.е. 820 000.
Стороны вправе назначить любую оценку, и Вам необходимо указать именно то, что более дорогая по кадастру доля приравнена к оценке дешевой доли детей, а не наоборот.
Суммы оценки долей сторонами в договоре мены указывать необязательно, можно просто написать, что они равноценные, но не в Вашем случае, иначе налоговая будет считать налог так, как ей захочется, и может взять в основу равноценности кадастровую стоимость более дорогой из обмениваемых долей, т.е. 820 000.
Стороны вправе назначить любую оценку, и Вам необходимо указать именно то, что более дорогая по кадастру доля приравнена к оценке дешевой доли детей, а не наоборот.
0
0
587/50 000
ID: 86729301
10 мая 2024, 14:16
Верно, я предполагала, что цену желательно указать, дабы избежать прецедентов с налоговой.
Единственное, интересно, если человек не указывает стоимость, как нотариус определяет тариф за свои услуги? Везде написано, что помимо платы за составление договора, нотариус взимает 0,5% от стоимости меняемой недвижимости. А если цена не указана, то как, из головы?)
Единственное, интересно, если человек не указывает стоимость, как нотариус определяет тариф за свои услуги? Везде написано, что помимо платы за составление договора, нотариус взимает 0,5% от стоимости меняемой недвижимости. А если цена не указана, то как, из головы?)
0
0
363/50 000
10 мая 2024, 14:46
по кадастровой того объекта, где она больше. А если сторонами оценка указана, то по большей из указанной оценки или по кадастру, если он больше оценки сторон.
0
0
159/50 000
ID: 86729301
10 мая 2024, 15:39
Поняла, спасибо !
0
0
17/50 000
Сейчас обсуждают
Договор в пользу третьего лица, или способ избежать раздела квартиры при разводе.
… и впоследствии право собственности оформлено на сужа
Подписываем договор аренды коммерческой недвижимости (арендодателям и арендаторам). Часть 3 «Основные условия договора»
Здравствуйте! Нет, такого требования закон не выдвигает. Но рекомендую все-таки фиксировать вид деятельности и устанавливать ответственность арендатора за его нарушение.
А почему в регионах до сих пор нет Крыма?
Прошло 11 лет Крым всё ещё не добавили на сайт, какие сроки у задачи?
про счета типа С
Антонина, добрый день. Хочу приобрести квартиру в РФ у гражданки Германии (налоговый неризидент), но квартира в собственности с 1999г. Она не хочет использовать счет типа С, потому что деньги снять будет не возможно. Предлагает ячейку в банке, правильно ли я понимаю , что это нарушение валютного законодательства и могут повесить штраф 40% от стоимости (кадастровой)?? И второй момент , можно ли эту квартиру оформить по договору дарения на риэлтора (не родственник), а мы уже с риелтором оформим договор купли -продажи. Договор дарения по доверенности из Германии. Владелица приезжать в РФ не хочет.
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости